Zwrot podatku za 2023 rok, na jakie kwoty mogą liczyć podatnicy?

W 2023 roku nie było wielkich zmian podatkowych. Po reformie Polskiego ładu w 2022 roku większość podatników płaci podatek na skali podatkowej. Wyższa kwota wolna od podatku sprawia, że niektóre osoby wcale nie odprowadzają podatku stąd nie będą mogły liczyć na zwrot od fiskusa. Kto może dostać zwrot nadpłaconego podatku za 2023 roku? Jaka będzie jego wysokość? Czy po raz kolejny będą to kwoty, które zaskoczą Polaków? – wyjaśniamy

Po zawirowaniach, jakie wywołał Polski ład podatnicy muszą wiedzieć, że sytuacja z ubiegłego roku już się nie powtórzy. Rok temu nadpłacone zaliczki, obniżony pierwszy próg na skali podatkowej sprawiał, że zwroty podatku za 2022 rok były dla wielu miłą niespodzianką. W tym roku tak już nie będzie.

Pierwsze zwroty  podatku w 2023 r. podatnicy będą mogli otrzymać już po uruchomieniu programu do rozliczeń, a będzie to po 15 lutego 2024 roku.  Jednak już dziś można w programie e-pity.pl policzyć kwotę, którą będzie musiał nam oddać fiskus. Podatnicy rozliczający zeznania podatkowe zwykle oczekują na zwrot nadpłaconego podatku od 30 do 90 dni. Niektórzy mogą otrzymać pieniądze szybciej z uwagi na działającą usługę auto zwrotu. Rozczarowaniem mogą być jedynie kwoty otrzymanego zwrotu.

Zwrot za 2023 rok dostaną ci, którzy płacili podatki i skorzystają z ulg

Na zwrot podatku za 2023 rok mogą liczyć jedynie ci podatnicy, którzy płacili zaliczki na podatek. Żeby otrzymać wyższą kwotę, warto skorzystać z dostępnych ulg i preferencji podatkowych. Do wyboru pozostają dotąd dostępne preferencje i ulgi podatkowe. Zmodyfikowane w 2023 roku zostały jedynie ulga na dziecko oraz preferencje dotyczące rozliczania podatku ryczałtowego przez małżonków.

Zwrot podatku z ulgi na dzieci

Rodzice, którzy skorzystają z ulgi na dzieci w zależności od liczby potomstwa mogą liczyć na ulgę w wysokości od 1112,04 zł do 2700 zł. Ulga na dziecko przysługuje obojgu rodzicom łącznie i jej wysokość wynosi w przypadku:

• jednego dziecka – miesięczna ulga wynosi 92,67 zł (ulga roczna to 1112,04 zł). Ulga przysługuje podatnikowi rozliczającemu się indywidualnie, jeśli jego dochód nie przekroczył 56 000 zł. W przypadku rozliczenia łącznego z małżonkiem – limit stanowi kwota 112 000 zł. Limit nie dotyczy rodziców dziecka z niepełnosprawnością.

Ulga prorodzinna za 2023 r. dla rodziców dzieci z niepełnosprawnością bez kryterium dochodowego — PIT.pl

• dwójki dzieci – miesięczna ulga wynosi po 92,67 zł na każde dziecko (czyli razem 185,34 zł); ulga w skali rocznej wynosi po 1112,04 zł na każde dziecko (czyli roczna ulga na dwójkę dzieci to 2224,08 zł). Dochody rodziców nie mają w tym wypadku wpływu na prawo do ulgi.
• trójki dzieci  – miesięczna ulga na pierwszą dwójkę dzieci wynosi po 92,67 zł a na trzecie dziecko 166,67 (razem 352,01 zł); ulga w skali rocznej na pierwszą dwójkę dzieci wynosi po 1112,04 a na trzecie dziecko – 2000,04 (roczna ulga na trójkę dzieci wynosi 4224,12). Ulga w tym wypadku nie jest uzależniona od dochodów rodziców.
• czwórki dzieci lub więcej  – miesięczna ulga na pierwszą dwójkę dzieci wynosi po 92,67 zł, na trzecie dziecko – 166,67 a na czwarte i każde kolejne dziecko – po 225 zł (miesięczna ulga na czworo dzieci wynosi 577,01 zł). Ulga w skali rocznej wynosi na pierwszą dwójkę dzieci po 1112,04, na trzecie dziecko 2000,04 zł a na czwarte i każde kolejne po 2700 zł. Roczna ulga na czworo dzieci wynosi 6924,12 zł. Ulga nie jest w tym wypadku uzależniona od dochodów rodziców.

Szybszy zwrot podatku dzięki rozliczeniu przez Internet

Warto pamiętać o tym, by rozliczyć PIT za 2023 rok elektronicznie i nie czekać do 30 kwietnia na automatyczne rozliczenie podatku. Dzięki rozliczeniu w programie naszego partnera rozliczenie deklaracji PIT jest szybkie i łatwe. Program pozwala też na korzystanie ze wszystkich dostępnych ulg, dzięki niemu w prosty sposób można rozliczyć ulgę na dziecko, wydatki na Internet, termomodernizacje, rehabilitacje czy przekazane darowizny.

Źródło: Shutterstock

Automatyczny zwrot podatku z urzędu skarbowego przyśpiesza wypłaty

W urzędach skarbowych działa system automatycznego zwrotu podatku VAT i nadpłaty PIT, o nazwie AUTO ZWROT.

System umożliwia szybki i automatyczny zwrot podatku. Jeśli deklaracja przejdzie pozytywną weryfikację (np. brak zaległości podatkowych), system w ciągu kilku dni dokona zwrotu podatku na konto bankowe podatnika.

Automatyzacja obejmuje zwroty VAT do kwoty 5 tys. zł i zwroty nadpłat PIT-37 do kwoty 5 tys. zł z zeznań złożonych w przez usługę Twój e-PIT.

5 powodów, dla których warto rozliczyć elektronicznie PIT — PIT.pl

Termin zwrotu podatku w 2024 roku

Jeżeli z wypełnionego zeznania rocznego PIT wynika, że podatnikowi przysługuje zwrot za ubiegły rok kalendarzowy warto pamiętać, że sposób złożenia formularza podatkowego ma wpływ na maksymalny czas oczekiwania na wpływ pieniędzy na konto bankowe. Zgodnie z obowiązującymi przepisami nadpłata podatku podlega zwrotowi w terminie:

• do 45 dni – PIT złożony elektronicznie,
• do 3 miesięcy – PIT w wersji papierowej.

Zwrot podatku do 30 dni

Część podatników może otrzymać zwrot nadpłaconego podatku jeszcze wcześniej niż w ciągu 45 dni. Specjalna preferencja dotyczy osób posiadających Kartę Dużej Rodziny, która uprawnia do zwrotu podatku w ciągu 30 dni od dnia złożenia formularza PIT. Obowiązkiem podatnika jest poinformowanie organu podatkowego o fakcie posiadania Karty. W praktyce w tym celu należy to zaznaczyć w polu „informacje uzupełniające” na deklaracjach podatkowych.

Zwrot podatku a zaległości podatkowe i zajęcia komornicze

Nie każdy jednak może cieszyć się zwrotem podatku. Inne zobowiązania podatkowe, zajęcia komornicze czy mandaty mogą pomniejszyć zwrot podatku lub pozbawić podatnika wpływu na konto wynikającego ze złożonego rozliczenia. Urząd skarbowy przed realizacją zwrotu bada bowiem stan zaległości na kartach podatkowych. Stąd zwrot podatku może trafić na konto podatnika mniejszy niż wynikał ze złożonej deklaracji lub nie trafić na rachunek wcale.

Dlatego składając deklarację roczną warto sprawdzić, czy w urzędzie skarbowym nie mamy zaległości.

Wysokość zwrotu podatku w 2024 roku

W tym roku podatnicy, którzy płacili zaliczki na PIT mogą liczyć na to, że fiskus odda im zwrot podatku w sytuacji kiedy skorzystają z przysługujących ulg i odliczeń. Najwięcej zyskają osoby, które rozliczą ulgę na dzieci. Duży zwrot mogą otrzymać podatnicy, którzy rozliczą ulgę na termomodernizację. Zwrot otrzymają też emeryci i renciści. Zapłacili oni bowiem zaliczki na podatek dochodowy od 13 i 14 emerytury,  stąd teraz fiskus będzie musiał dokonać zwrotu. Zwrot podatku otrzymają emeryci i renciści, którzy

1. pobierali w 2023 roku emeryturę lub rentę w wysokości nieprzekraczającej 2500 zł brutto
2. osiągnęli w 2023 roku przychody nie wyższe niż 30 tys. zł

Te osoby mogą liczyć na zwrot, który sięgnie około 400 zł.

Nie płaciłeś podatku nie otrzymasz zwrotu

Podatnicy, którzy z racji podniesionej kwoty wolnej od podatku nie płacili w 2023 roku podatku nie mogą liczyć na zwroty od fiskusa. Podniesiona kwota wolna sprawia, że coraz więcej jest osób, których łączny dochód za 2023 rok nie przekroczył 30 000 zł. Do tego mamy grupy osób, które nie płacą podatku do kwoty 85 528 zł. Są to osoby do 26 roku życia, pracujący seniorzy czy rodziny z 4 dzieci i więcej.

W tym przypadku trzeba pamiętać, że zerowy PIT dla młodych, dotyczy przychodów uzyskiwanych z:

1. Stosunku służbowego, stosunku pracy, pracy nakładczej, spółdzielczego stosunku pracy – a więc najogólniej mówiąc: pracy na etacie,
2. Umowy zlecenia,
3. Tytułu odbywania praktyki absolwenckiej,
4. Tytułu odbywania stażu uczniowskiego,
5. Zasiłku macierzyńskiego.

Młode osoby, które prowadzą działalność gospodarczą lub pracują na umowie o dzieło już podatki płacą.

Oświadczenie PIT-2 a zwrot podatku za 2023 roku

Osoby, które złożyły na początku 2023 roku prawidłowo wypełniony PIT-2 u pracodawcy a są podatnikami z co najmniej czwórką dzieci, aktywnymi zawodowo seniorami oraz osobami, które przez minimum trzy lata mieszkały i pracowały za granicą Polski i które zdecydowały się na powrót i pracę na terytorium naszego kraju nie płaciły zaliczek na PIT z uwagi na przysługujące im zwolnienie do kwoty 85 528 zł, a więc tej samej co przy uldze do 26 roku życia.

Ulgi te nieco różnią się zakresem zwolnionych przychodów od ulgi dla młodych do 26 roku, bowiem obejmują  przychody z takich źródeł jak:

1. Praca na etacie (a więc umowa o pracę, stosunek służbowy, pracę nakładczą oraz spółdzielczy stosunek pracy),
2. Umowa zlecenia,
3. Działalność gospodarczą opodatkowaną według skali podatkowej, podatkiem liniowym, 5% stawką podatku (czyli tzw. ulgą IP BOX), a także ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych,
4. Zasiłek macierzyński.

Z ulgi dla rodzin 4+, ulgi na powrót i ulgi dla aktywnych seniorów, podobnie jak z PIT-0 dla młodych, również wyłączona jest więc popularna umowa o dzieło.

Stąd w sytuacji kiedy płatnik zaliczki wiedział o tym, aby nie pobierać zaliczki na PIT, osoby te nie będą mogły liczyć na takie zwroty podatku jak w ubiegłym roku, kiedy wypłaty od fiskusa były spektakularne.

Wylicz wysokość swojego zwrotu w programie e-pity.pl

Aby ustalić wysokość zwrotu warto, go policzyć, za pomocą programu e-pity.pl. Program pozwala na dokonanie symulacji, sprawdzenie, czy warto rozliczyć się z małżonkiem, czy samodzielnie. Program policzy ulgę dla rodziców, na Internet, termomodernizacje, rozliczy dokonane darowizny. Pozwoli na przekazanie również wsparcia dla organizacji pożytku publicznego w wysokości 1.5%.