Jak co roku ZUS rozpoczął wysyłkę deklaracji PIT do osób, które pobierały w 2023 roku świadczenia. Zakład Ubezpieczeń wysyła deklaracje PIT-40A, PIT-11A i PIT-11. Tłumaczymy jak należy się zachować dostając określony rodzaj dokumentu i kiedy należy rozliczyć się z fiskusem.
Emeryci i renciści dostaną formularze z ZUS. Zakład wyśle 10 mln listów
„Ponad dziesięć milionów formularzy trafi do wszystkich, którzy w ubiegłym roku pobierali świadczenia z ZUS. Deklaracje zostaną wysłane do końca lutego tego roku” – przekazał rzecznik ZUS Paweł Żebrowski.
Przed 1 marca wszyscy, którzy w ubiegłym roku pobrali świadczenie z ZUS, otrzymają swój PIT. Tłumaczymy kiedy trzeba go rozliczyć? A kiedy to ZUS rozlicza z urzędem skarbowym?
Trzy rodzaje deklaracji z ZUS – kto otrzyma PIT40A a kto PIT -11 lub PIT-11A
Osoby, które pobierają świadczenia z ZUS powinny zwrócić uwagę na to, jaki PIT otrzymają od organu rentowego. Nie każdy rodzaj deklaracji zmusza do podjęcia działań. Jednak warto przeanalizować otrzymując PIT czy opłaca nam się rozliczyć np. z małżonkiem lub dzieckiem. Trzeba też pamiętać, że ZUS nie rozlicza świadczeniobiorców z nadpłatą podatku. Takie osoby otrzymają PIT 11A, a zwrot z tytułu nadpłaty podatku bezpośrednio z urzędu skarbowego. Zwrot nadpłaty nastąpi w ciągu 45 dni od złożenia zeznania podatkowego. Jeśli świadczeniobiorca nie otrzymywał innych dochodów i nie korzysta z odliczeń, nie musi składać zeznania podatkowego PIT-37 lub PIT-36.
Emerytury i renty za 2023 r. – kto otrzyma zwrot podatku? Kto powinien rozliczyć PIT? – PIT.pl
PIT-40 A z ZUS czy należy go rozliczyć?
PIT-40A otrzymają emeryci i renciści, którzy pobierali świadczenie z ZUS przez cały rok kalendarzowy, a w wyniku rozliczenia podatku uzyskali w 2023 roku niedopłatę podatku lub rozliczenie wyniesie zero złotych. Dotyczy to także emerytów i rencistów zamieszkałych za granicą w państwach, z którymi Polskę łączą umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, zgodnie z którymi emerytury i renty z ZUS podlegają opodatkowaniu w Polsce.
Deklaracja PIT-40A jest rozliczeniem podatkowym oraz informacją dla osób, które chcą same rozliczyć się z fiskusem.
Emeryci i renciści a wspólne rozliczenie PIT z małżonkiem – PIT.pl
Kto otrzymuje z ZUS PIT-11A?
PIT-11A to z kolei informacja o dochodach osób, które pobierały inne niż wymienione powyżej świadczenia z ZUS (zasiłki chorobowe, macierzyńskie) i tych, które w momencie rozliczania podatku nie są już świadczeniobiorcami ZUS. Deklaracje te otrzymają również osoby, które nie pobierały świadczeń do końca roku podatkowego i ci świadczeniobiorcy, którzy złożyli w ZUS oświadczenie o zamiarze wspólnego rozliczania dochodów z małżonkiem lub dziećmi albo też złożyły wniosek o obliczanie i pobieranie zaliczki na podatek według wyższej skali podatkowej oraz wniosek o niesporządzaniu rocznego obliczenia podatku na PIT-40A.
Źródło: Shutterstock
PIT-11 z ZUS a rozliczenie podatkowe
PIT-11 z ZUS otrzymują osoby, które pobrały w 2023 roku świadczenie należne po osobie zmarłej, alimenty potrącone ze świadczenia wypłacanego przez ZUS na podstawie wyroku sądu bądź ugody.
Brak PIT z ZUS czy trzeba się rozliczyć z fiskusem?
Może się zdarzyć, że pomimo pobierania świadczeń z ZUS nie dotrze do nas do 1 marca PIT z organu. Jak zachować się w takiej sytuacji? Rzecznik ZUS radzi by zwrócić się wówczas o duplikat deklaracji PIT, który można otrzymać w każdej placówce.
PIT z ZUS a przekazanie 1,5 % podatku OPP
Jak przypomina ZUS każdy emeryt i rencista może przekazać 1,5 proc. podatku na rzecz organizacji pożytku publicznego. W sytuacji kiedy wsparcie chcemy przekazać tej samej organizacji co rok temu nie trzeba składać dodatkowych dokumentów. W przypadku zmiany organizacji i nieskładaniu osobnego rozliczenia niż to z ZUS należy złożyć PIT-OP.
PIT z ZUS a ulgi, darowizny i odliczenia
Osoby pobierające świadczenia z ZUS mogą rozliczyć się wspólnie z małżonkiem lub dzieckiem w sytuacji kiedy są samotnymi rodzicami. Mają też prawo do tego, by skorzystać z odliczeń oraz ulg podatkowych. Podatnik, który chce skorzystać z preferencji musi na podstawie otrzymanej deklaracji z ZUS oraz posiadanych dokumentów dotyczących np. dochodów małżonka, przychodów z prowadzonej przez siebie działalności czy innych dochodów złożyć zeznanie PIT-37 lub PIT-36 do 30 kwietnia 2024 r. W wybranym formularzu może rozliczyć przysługujące mu ulgi i wydatki, np. na rehabilitację, na termomodernizację czy Internet.