Interesuje Cię ulga na pełnoletnie dziecko w PIT za 2025? Do kiedy przysługuje ulga na dorastające dziecko 18+ w PIT? Czy prorodzinne odliczenie kończy się wraz z ukończeniem 18 lat przez dziecko? Co wtedy z odliczeniem na młodsze rodzeństwo, gdy starsze staje się dorosłym, pełnoletnim członkiem rodziny? A gdy zaczyna zarabiać? Odpowiadamy na pytania podatników.
Rozpoczął się najgorętszy okres rozliczeń PIT za 2025 rok. W niedzielę 15 lutego ruszyła rządowa usługa Twój e-PIT, więc są już dostępne wstępnie przygotowane deklaracje PIT-37, gdzie najpopularniejszym odliczeniem jest ulga prorodzinna.
Czy 18-stka to koniec prawa do ulgi?
Rodzice dorastających dzieci zastanawiają się, jak długo będą mieli prawo, by odliczać ulgę prorodzinną w PIT. Czy 18. urodziny oznaczają automatyczny koniec prawa do zmniejszania podatku w deklaracji rocznej? Niekoniecznie. Dla dziecka 18+ najważniejsza jest kontynuacja nauki.
Jak otrzymać pełny zwrot ulgi na dzieci z Twój e-PIT?
Ulga na dziecko dla maturzysty i studenta
Jeśli Wasza córka lub syn skończyli w 2025 roku 18 lat, to nadal możecie korzystać z pełnego odliczenia w PIT ulgi prorodzinnej, pod warunkiem, że Wasze dziecko nadal uczy się w szkole średniej. Na każde dorosłe dziecko, które znajduje się na utrzymaniu rodziców i kontynuuje naukę w szkole średniej, policealnej lub na studiach, przysługuje ulga aż do ukończenia przez nie 25. roku życia – tak długo, aż spełnione są pozostałe warunki. Jakie warunki dla studenta 18+?
Limit dochodu pełnoletniego dziecka. Nie może zarobić więcej niż …
Dziecko, na które przysługuje ulga podatkowa, może w ciągu całego roku zarobić dorywczo maksymalnie 22.546,92 zł. Gdy przekroczy tę kwotę, rodzice tracą ulgę przez zbyt wysokie zarobki dziecka. Na limit zarobków pełnoletniego dziecka muszą uważać osoby korzystające z:
- ulgi na dzieci (prorodzinnej),
- wspólnego rozliczenia z dzieckiem (samotnych rodziców),
- ulgi dla rodzin 4+, czyli rodzin wychowujących co najmniej czwórkę dzieci.
Ogólne warunki korzystania z odliczenia na dzieci w PIT
Oczywiście trzeba pamiętać o limitach zarobków rodziców, jeśli ulga prorodzinna dotyczy tylko jednego dziecka w rodzinie. Wówczas łączne zarobki obu rodziców nie mogą przekroczyć 112 tys. zł rocznie lub 56 tys. zł na jednego rodzica (np. rodzic samotnie wychowujący dziecko).
Rodzice i opiekunowie dzieci z niepełnosprawnościami nie mają limitów zarobków w przypadku korzystania z ulgi prorodzinnej. Od 2025 roku mogą z tej preferencji skorzystać niezależnie od dochodu.
Pełna informacja o uldze prorodzinnej
Ile wyniesie odliczenie na dziecko?
Na podstawie obowiązujących przepisów, w PIT można dokonać odliczenia w wysokości:
- 1112,04 zł ulgi na pierwsze i drugie dziecko (każde z osobna),
- 2000,04 zł ulgi na trzecie dziecko,
- 2700 zł ulgi na czwarte i każde kolejne dziecko.
Kwoty ulgi prorodzinnej są „przypisane” do dzieci. W praktyce oznacza to, że rodzina z czwórką dzieci może rocznie odliczyć 6 924,12 zł rocznie, w tym: 1112,04 zł (na pierwsze dziecko), 1112,04 zł (na drugie dziecko), 2000,04 zł (na trzecie dziecko) oraz 2700 zł (na czwarte dziecko).
Kiedy przysługuje dodatkowy zwrot ulgi prorodzinnej?
Jeśli wysokość zapłaconego w ciągu roku podatku (suma pobranych przez pracodawcę miesięcznych zaliczek na podatek PIT) jest zbyt niska. aby pokryć wysokość zwrot z tytułu ulgi na dzieci, to można skorzystać ze zwrotu z zapłaconych składek ZUS.
Dane Ministerstwa Finansów dotyczące rozliczeń za 2024 rok mówią, że z dodatkowego zwrotu skorzystało: 1.783.791 podatników, Łączna kwota wypłat wyniosła: 2.310.468 tys. zł.
W usłudze Twój e-PIT musisz samodzielnie wypełnić „zwrot z tytułu niewykorzystanej ulgi na dzieci”
Gdy w PIT przygotowanym przez skarbówkę w Twój e-PIT kwota zwrotu z ulgi na dzieci jest zbyt mała, należy zaznaczyć box, aby różnica została zwrócona z odprowadzonych składek. Bez samodzielnego zaznaczenia tej opcji „dodaj zwrot z tytułu niewykorzystanej ulgi na dzieci” podatnik nie otrzyma wszystkich pieniędzy.
wychowujac dziecko na uczace sie i pracujace, otrzymujesz od panstwa PL kare w postaci braku mozliwosci rozliczenia ulgi 1112,04 i brak mozliwosci rozliczenia wspolnie z dzieckiem, tym samym panstwo „przytula” kilka twoich tysiecy bo ty i twoje dziecko zarabia „za duzo” aby wesprzec tych ktorzy sie rozmnazaja i nie pracuja, dziekuje ci Polsko i rzadzie dla wspierania patologii, dobrze ze naliczylo mi ulge za oddawanie krwi 🙂 28zl za rok, warto bylo! 😉
Witam ,razem z mężem pracujemy za najniższą krajową córka skączyła już 18 lat ale nadal się uczy w technikum
Wypelniając rozliczenie w e- picie wyskoczyła mi notatka że nie przysługuje mi ulga na córkę ale z naszych zarobków nie przekraczamy kwoty 112 000 zł
Czy przysluguje synowi ulga w 2024 mial 18 lat ,ale nadal sie uczy.do czerwca 2026.
Syn w styczniu 2025r skończył 18 lat jednak naukę zakończył w czerwcu 2025r, czy mogę wykorzystać ulgę na 6 czy 8 miesiecy?
Córka skończyła w 2025 r. 18 lat, nadal się uczy. Rozliczam się z córką, mój dochód przekroczył 112000, czy mam ulgę prorodzinna za miesiące kędy córka miała 17 lat…?
Dzień dobry, córka ma 20 lat w maju 2025 roku skończyła szkołę średnia, pracowała i jej dochód to 19 tys. Czy mogę ją odpisać od podatku?
Rozliczamy się z mężem wspólnie, ja mam orzeczenie o niepełnosprawności w stopniu znacznym, moja córka też stopień niepełnosprawności znaczny, moja młodsza córka też niepełnosprawna ma 14 lat.Co mogę uzyskać jaką ulgę.
Również przy stopniu umiarkowanymym, jeżeli nepełnosprawność dotyczy narządu wzroku lub narządu ruchu.
Na dorosłe dziecko niepełnosprawne znaczny stopień można korzystać z ulgi prorodzinnej
Rownież przy stopniu umiarkowanym, jeżeli niepełnosprawność dotyczy narządu wzroku lub narządu ruchu.