Osoby starsze w trakcie rozliczania deklaracji PIT-37 mogą skorzystać z ulgi dla seniora. Przedstawiamy przykładowy sposób rozliczenia tej ulgi w PIT za 2024 rok.
Podatnicy rozliczający swój PIT za rok poprzedni mogą skorzystać z licznych ulg i odliczeń. W przypadku seniorów kluczowe ulgi to m.in. ulga rehabilitacyjna, w tym ulga na leki oraz ciągle niedoceniana ulga dla seniora. Sposobów na jej rozliczenie jest wiele. Wyjaśniamy, jak rozliczyć tą ulgę w PIT-37 na przykładzie e-pitów.
Źródło: shutterstock
Co daje i kto skorzysta ulgi dla seniorów?
Ulga daje dużą korzyść podatkową dla pracujących seniorów. Dzięki niej przychody do kwoty 85.528 zł zostaną zwolnione z opodatkowania. Można z niej skorzystać w trakcie roku lub w rocznym PIT. Z tej preferencji podatkowej skorzystają kobiety (powyżej 60 roku życia) oraz mężczyźni (powyżej 65 roku życia), którzy pomimo osiągnięcia wieku emerytalnego postanowiły kontynuować pracę i nie pobierać emerytury/renty rodzinnej.
Jak tłumaczy MF ,,Ulga polega na zwolnieniu od podatku dochodowego od osób fizycznych niektórych
Jak rozliczyć ulgę dla seniora. Przykład
Redakcja PIT.pl rekomenduje program e-pity, który dedykowany jest w szczególności osobom, które nie znają się na podatkach. Dzięki intuicyjnemu kreatorowi podatnik zostanie poprowadzony krok po kroku po deklaracji PIT, wraz z możliwością rozliczenia przysługujących ulg i odliczeń. Program dostępny jest poniżej:
[potykacz_pit_2]
Podatnik może zarówno zainstalować go na swoim komputerze, jak i wypełnić PIT w przeglądarce internetowej korzystając z przycisku ,,Rozlicz e-pity online".
Krok 1. Kreator PIT
Po klinięciu w przycisk ,,Rozlicz e-pity online" podatnik zostanie przekierowany do strony głównej programu, gdzie należy wybrać pierwszą pozycję ,,KREATOR PIT ZA 2024 rok".
Źródło: e-pity
2. Krok 2. Zeznanie indywidualne, czy wspólne z małżonkiem
Po klinięciu w przycisk uruchom podatnik zostanie przekierowany do strony na której wskazać musi czy jego zeznanie PIT będzie zeznaniem indywidualnym, czy może wspólnym z małżonkiem.
Źródło: e-pity
Krok 3. Dane osobowe
Po kliknięciu w przycisk dalej podatnik zostanie poproszony o uzupełnienie danych osobowych (Imię, Nazwisko, Pesel, Adres Zamieszkania, Urząd Skarbowy właściwy podatnikowi itd.).
Krok 4. Przepisz dane z PIT-11
Po kliknięciu w przycisk dalej nastąpi moment w którym podatnik musi wskazać dane podatkowe tj. wysokość dochodu/przychodu, zaliczki PIT pobranej w 2024 roku oraz wysokość kosztów. Nie należy się obawiać. Wszystkie te dane podatnik znajdzie w druku PIT-11, jaki otrzymał od zatrudniającego go płatnika. Jeżeli senior otrzymał od pracodawcy PIT-11 powinien właśnie ten rodzaj dokumentu wskazać.
Uwaga! Jeśli uzyskałeś kilka druków PIT-11 bądź druk PIT-8C lub PIT-11A-40A z ZUS, je również należy dodać do swojej deklaracji.
Krok 5. Dane z PIT-11 c.d.
Kolejnym krokiem jest przepisanie wszystkich danych z druku PIT-11. Podatnik nie musi zastanawiać się, jaką kwotę i gdzie wpisać. Wystarczy przepisać wszystkie kwoty z druku PIT-11 do analogicznego druku, który został wyświetlony na komputerze:
Źródło: e-pity
Uwaga! Jak tłumaczy producent programu e-pity ,,W szczególnych przypadkach, jeśli ulga dla seniora nie została wykazana w PIT-11, to podatnik może samodzielnie ją rozliczyć wpisując inaczej kwoty do odliczenia w programie e-pity (w oknie z podglądem przychodu z PIT-11), tak aby PIT-37 został wypełniony tak jak w tym konkretnym przypadku powinien być rozliczony. Wpływ na ostateczną kwotę podatku do zwrotu z PIT-37 będzie bowiem miało również przy uldze dla seniora to, w jaki sposób podatnik sobie odliczy kwotę składki społecznej w PIT-37 w poz. 122 (Patrz krok 6), czy zgodnie z informacją zawartą w broszurze MF, czy przepisując kwotę z PIT-11 bezpośrednio do PIT-37. Przy uldze dla seniora w Kreatorze e-pity składki społeczne są wyliczane automatycznie w PIT-37 zgodnie z algorytmem, jaki jest opisany w broszurze PIT-37 opublikowanej przez MF. Niemniej wypełniając PIT podatnik może zrezygnować z tego automatycznego wyliczenia odznaczając opcję w tym polu poniżej i może wtedy wybrać z poniższej listy sposób w jaki program ma wyliczyć i wpisać składkę społeczną do PIT-37”.
Krok 6. Zaznacz ulgę dla seniora
Po kliknięciu w przycisk dalej nastąpi moment w którym należy zaznaczyć wszystkie interesujące nas ulgi, w tym w szczególności wspomnianą ulgę dla seniora. Patrz poniżej:
Źródło: epity
Na tym etapie program sam rozliczy ulgę dla seniora, podatnik nie musi dokonywać rozliczenia sam.
Po przejściu dalej podatnik zobaczy podsumowanie:
Źródło: e-pity
Krok 7. Numer konta bankowego do zwrotu PIT
Po kliknięciu w przycisk dalej podatnik zostanie poproszony o podanie numeru rachunku bankowego do zwrotu, czy wskazanie organizacji OPP, której chce przekazać 1,5% podatku.
Krok 8. Twoja deklaracja została rozliczona
Na kolejnym etapie podatnik zobaczy podsumowanie swojego rozliczenia PIT, w tym m.in. kwotę do zwrotu.
Deklaracja PIT została już na tym etapie wypełniona. Wystarczy wysłać ją do urzędu skarbowego.
Uwaga! Powyższa kwota to jedynie przykład, zwrot w zależności od dochodów podatnika będzie się różnił.
Krok 9. Wyślij PIT z ulgą dla seniora do urzedu skarbowego
Pamiętaj! Samo wypełnienie deklaracji nie oznacza, że trafiło ono do urzędu skarbowego. Na tym etapie podatnik powinien wysłać swój wypełniony PIT do urzędu skarbowego. Wystarczy, że kliknie w przycisk ,,Wyślij e-deklarację" oraz dokona autoryzacji (potwierdzenia swoich danych) za pomocą danych podatkowych. Nie jest to trudne. Wystarczy postępować zgodnie z instrukcją na ekranie.