Emerytura lub renta może być co miesiąc wyższa i nie zawsze trzeba czekać na waloryzację pobieranych świadczeń. Osoby, których emerytura nie przekracza 30 000 zł rocznie, mogą zwiększyć swoją comiesięczną wypłatę. Aby to jednak zrobić konieczne jest złożenie ważnego druku w ZUS.
Kilka tygodni temu spora część emerytów wraz z deklaracją PIT z ZUS otrzymała dodatkowe pismo. Pismo to informowało o możliwości obniżenia zaliczek na podatek PIT i zawierało dodatkowy druk. To właśnie on może być pomocny w podwyższaniu pobieranego z Zakładu świadczenia. Dlaczego? Wyjaśniamy poniżej.
Jak podwyższyć comiesięczną emeryturę?
Zacząć należy od tego, że od każdej emerytury i renty pobierane są co miesiąc m.in. zaliczki na podatek PIT. To powoduje automatyczne obniżenie świadczenia netto, czyli kwoty, która ostatecznie trafia do ręki emeryta lub rencisty. To można zmienić. W przypadku osób, których świadczenie nie przekracza 30 000 zł – pobieranie comiesięcznej zaliczki na podatek jest w zasadzie niepotrzebne. Aktualnie obowiązująca kwota wolna od podatku to właśnie 30 000 zł. Jej pobranie przez Zakład skutkuje tym, że po zakończerniu roku zwracane są one pod postacią zwrotu podatku w sezonie rozliczeń PIT.
Osoby, które nie chcą czekać na zwrot w rozliczeniu rocznym, tylko na bieżąco dysponować tymi pieniędzmi – mogą to zmienić jednym pismem. Chodzi o wniosek EPD-21.
Wniosek z ZUS – dwie funkcje
Wniosek z ZUS o nazwie EPD-21 związany z zaliczkami na podatek dochodowy, pełni w zasadzie dwie funkcje:
- Służy złożeniu wniosku o niepobieranie zaliczek na podatek PIT do dochodu 30 000 zł oraz
- Jeżeli wcześniej takowy wniosek został złożony – jego odwołanie.
Co się stanie jeśli emeryt złoży wniosek EPD-21?
Jak tłumaczy Zakład Ubezpieczeń Społecznych złożenie wniosku EPD spowoduje, że
- ,, Do momentu, gdy suma świadczeń, które wypłacimy Ci w danym roku, nie przekroczy 30 tys. zł, nie będziemy pobierać miesięcznych zaliczek na podatek od emerytury lub renty oraz dodatkowych świadczeń (np. trzynastej i czternastej emerytury),
- Gdy suma świadczeń w danym roku przekroczy 30 tys. zł, zaczniemy pobierać miesięczne zaliczki na podatek z Twoich świadczeń,
- W kolejnym roku otrzymasz z ZUS PIT-11A”.
Kiedy złożenie się nie opłaca?
Nie dla wszystkich osób złożenie wniosku do ZUS będzie korzystne. Nie opłaci się to osobom, których roczne przychody ze wszystkich źródeł przekraczają 30 000 zł. Pamiętać należy, że wśród osoób pobierających świadczenie z ZUS są też takie, które pobierają drugie świadczenie z innej instytucji albo np. posiadają dochody z umowy o pracę. W ich przypadku przed złożeniem wniosku konieczne jest skontrolowanie, czy łączne dochody nie przekraczają kwoty 30 000 zł.
Jeżeli emeryt lub rencista złoży w ZUS wniosek EPD-21 pomimo, że jego łączne dochody przekraczają wspomnianą kwotę wolą od podatku, to po zakończeniu roku w rozliczeniu rocznym u tych osób powstanie niedopłata podatku PIT, która poskutkuje koniecznością zwrócenia określonych pieniędzy do urzędu skarbowego.
W jaki sposób złożyć wniosek EPD-21?
Wielu emerytów otrzymała wniosek EPD wraz ze swoim rozliczeniem PIT. Osoby, które nie otrzymały tego druku, lub nie mogą go odnależć mogą skorzystać z druku udostpnionego na stronie ZUS. Można go wypełnić ręcznie i przesłać do placówki ZUS lub przynieść tam osobiście. Druk EPD można jednak złożyć również w wersji elektronicznej przez Platformę Usług Elektronicznych (PUE) / eZUS.
Wzór wniosku udostępniamy poniżej: